證券代碼：002147              證券簡(jiǎn)稱：ST新光              公告編號(hào)：2019—044

新光圓成股份有限公司

關(guān)于回購(gòu)公司重大資產(chǎn)重組標(biāo)的資產(chǎn)未完成業(yè)績(jī)承諾對(duì)應(yīng)股份的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

新光圓成股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司” ）于2019年4月25日召開(kāi)了第四屆董事會(huì)第二十九次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于回購(gòu)公司重大資產(chǎn)重組標(biāo)的資產(chǎn)未完成業(yè)績(jī)承諾對(duì)應(yīng)股份的議案》?，F(xiàn)將有關(guān)情況公告如下：

鑒于浙江萬(wàn)廈房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“萬(wàn)廈房產(chǎn)”）和浙江新光建材裝飾城開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“新光建材城”）（萬(wàn)廈房產(chǎn)和新光建材城簡(jiǎn)稱“標(biāo)的資產(chǎn)”）2018年度未完成業(yè)績(jī)承諾，新光控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“新光集團(tuán)”）和虞云新擬以持有的公司股份進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償，經(jīng)計(jì)算，上述應(yīng)補(bǔ)償股份合計(jì)數(shù)量為452,024,341股，公司擬以 1 元總價(jià)回購(gòu)全部補(bǔ)償股份并進(jìn)行注銷。上述補(bǔ)償股份的回購(gòu)事項(xiàng)尚需提交股東大會(huì)審議，該事項(xiàng)為股東大會(huì)特別審議事項(xiàng)，關(guān)聯(lián)股東需回避表決，需經(jīng)出席會(huì)議股東所持有效表決權(quán)的 2/3 以上通過(guò)。

一、重大資產(chǎn)重組的基本情況

（一）交易方案簡(jiǎn)介

公司通過(guò)發(fā)行股份的方式向新光控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“新光集團(tuán)”）、自然人虞云新購(gòu)買其合計(jì)持有的浙江萬(wàn)廈房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“萬(wàn)廈房產(chǎn)”）100%股權(quán)和浙江新光建材裝飾城開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“新光建材城”）100%股權(quán)，并同時(shí)向不超過(guò)10名特定投資者非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金，募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后用于義烏世貿(mào)中心、千島湖皇冠假日酒店及附樓、新光天地三期等項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)建設(shè)及補(bǔ)充流動(dòng)資金。募集配套資金總額不超過(guò)32億元，且不超過(guò)本次擬購(gòu)買資產(chǎn)交易價(jià)格的100%。

本次交易方案包括發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)和發(fā)行股份募集配套資金，方案的具體內(nèi)容如下：

1、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)

公司向新光集團(tuán)和自然人虞云新發(fā)行股份購(gòu)買其合計(jì)持有的萬(wàn)廈房產(chǎn)100%股權(quán)、新光建材城100%股權(quán)。

根據(jù)中通誠(chéng)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中通評(píng)報(bào)字[2015]391號(hào)）的評(píng)估結(jié)論，標(biāo)的資產(chǎn)萬(wàn)廈房產(chǎn)截至評(píng)估基準(zhǔn)日2015年7月31日經(jīng)審計(jì)的母公司報(bào)表凈資產(chǎn)135,771.75萬(wàn)元，評(píng)估值為598,628.94萬(wàn)元，評(píng)估增值462,857.19萬(wàn)元，增值率340.91%；根據(jù)中通誠(chéng)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中通評(píng)報(bào)字[2015]392號(hào)）的評(píng)估結(jié)論，標(biāo)的資產(chǎn)新光建材城截至評(píng)估基準(zhǔn)日2015年7月31日經(jīng)審計(jì)的母公司報(bào)表凈資產(chǎn)60,979.16萬(wàn)元，評(píng)估值為520,100.00萬(wàn)元，評(píng)估增值459,120.84萬(wàn)元，增值率752.91%。以上述評(píng)估價(jià)值為基礎(chǔ)，經(jīng)交易各方協(xié)商確定，本次標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)1,118,728.94萬(wàn)元。

根據(jù)公司2016年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議，并經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2016]430號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)馬鞍山方圓回轉(zhuǎn)支承股份有限公司向新光控股集團(tuán)有限公司等發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》，公司向新光控股集團(tuán)有限公司和虞云新2名股東發(fā)行股份購(gòu)買其合計(jì)持有的浙江萬(wàn)廈房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司100%股權(quán)和浙江新光建材裝飾城開(kāi)發(fā)有限公司100%股權(quán)。本次交易完成后，萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城將成為公司的全資子公司，新光集團(tuán)將成為公司的控股股東，周曉光、虞云新夫婦成為公司的實(shí)際控制人。

2、發(fā)行股份募集配套資金

為提高本次重組績(jī)效，增強(qiáng)重組完成后上市公司盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，本次交易公司擬采用詢價(jià)方式向不超過(guò) 10 名符合條件的特定對(duì)象非公開(kāi)發(fā)行股票募集配套資金，募集配套資金總額不超過(guò) 32億元，且不超過(guò)本次擬購(gòu)買資產(chǎn)交易價(jià)格的 100%。配套資金扣除發(fā)行費(fèi)用后將用于義烏世貿(mào)中心、千島湖皇冠假日酒店及附樓、新光天地三期等項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)建設(shè)及補(bǔ)充流動(dòng)資金。

（二）相關(guān)交易事項(xiàng)的審批核準(zhǔn)程序

1、2015年6月1日，經(jīng)深圳證券交易所批準(zhǔn)，公司股票停牌。

2、2015年12月25日，新光集團(tuán)召開(kāi)股東會(huì)，批準(zhǔn)本次重大資產(chǎn)重組方案等相關(guān)議案，同意新光集團(tuán)簽署《發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》和《標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》。

3、2015年12月26日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第二十七次會(huì)議，審議通過(guò)了《馬鞍山方圓回轉(zhuǎn)支承股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書》及相關(guān)議案，獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。

4、2015年12月26日，公司與交易對(duì)方簽署了與本次交易相關(guān)的《發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》、《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》。

5、2016年1月12日，公司召開(kāi)2016年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《馬鞍山方圓回轉(zhuǎn)支承股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書》及相關(guān)議案并批準(zhǔn)豁免新光集團(tuán)、虞云新的要約收購(gòu)義務(wù)。

6、2016年3月7日，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具《關(guān)于核準(zhǔn)馬鞍山方圓回轉(zhuǎn)支承股份有限公司向新光控股集團(tuán)有限公司等發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2016]430號(hào)），核準(zhǔn)公司本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金。

（三）相關(guān)交易事項(xiàng)實(shí)施情況

1、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的實(shí)施情況

（1）《發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》的簽署情況

2015年12月26日，上市公司與新光集團(tuán)、虞云新簽署了《發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》，公司通過(guò)發(fā)行股份購(gòu)買新光集團(tuán)、虞云新合計(jì)持有的萬(wàn)廈房產(chǎn)100%股權(quán)及新光建材城100%股權(quán)。各方同意，自本次交易經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)之日起90日內(nèi)，新光集團(tuán)、虞云新應(yīng)及時(shí)配合公司辦理標(biāo)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給公司的一切必要事項(xiàng)，并完成標(biāo)的資產(chǎn)的交割。

（2）標(biāo)的資產(chǎn)過(guò)戶情況

萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城依法就本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)過(guò)戶事宜履行相關(guān)變更登記手續(xù)，并分別取得了義烏市市場(chǎng)監(jiān)督管理局于2016年4月1日換發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：913307821476442069）、東陽(yáng)市市場(chǎng)監(jiān)督管理局于2016年4月1日換發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91330783751913636U）。萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城已變更登記至新光圓成名下，雙方已完成了萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城100%股權(quán)的過(guò)戶事宜，相關(guān)工商變更登記手續(xù)已辦理完畢，萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城已成為新光圓成的全資子公司。

（3）驗(yàn)資情況

2016年4月1日，華普天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具《驗(yàn)資報(bào)告》（會(huì)驗(yàn)字【2016】2607號(hào)），經(jīng)其審驗(yàn)認(rèn)為：截至2016年4月1日止，公司已收到新光控股集團(tuán)有限公司和虞云新繳納的新增注冊(cè)資本（股本）為人民幣969,435,817.00元。新光控股集團(tuán)有限公司、虞云新以其合計(jì)持有的浙江萬(wàn)廈房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司100%股權(quán)、浙江新光建材裝飾城開(kāi)發(fā)有限公司100%股權(quán)出資。其中，浙江萬(wàn)廈房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司100%股權(quán)作價(jià)5,986,289,375.37元，浙江新光建材裝飾城開(kāi)發(fā)有限公司100%股權(quán)作價(jià)5,200,999,972.68元。

（4）股份登記情況

根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司于2016年4月8日出具的《股份登記申請(qǐng)受理確認(rèn)書》、《上市公司股份未到賬結(jié)構(gòu)表》及《證券持有人名冊(cè)（在冊(cè)股東與未到賬股東合并名冊(cè)）》，新光圓成已于2016年4月8日辦理了本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的新增股份登記工作，相關(guān)股份登記到賬后將正式列入上市公司股東名冊(cè)，公司本次非公開(kāi)發(fā)行新股數(shù)量為969,435,817股（其中限售流通股數(shù)量為969,435,817股），非公開(kāi)發(fā)行后公司股份數(shù)量為1,227,957,627股。

2、發(fā)行股份募集配套資金的實(shí)施情況

（1）截至 2016年6月27日，泰達(dá)宏利基金管理有限公司、光大保德信資產(chǎn)管理有限公司、信誠(chéng)基金管理有限公司、申萬(wàn)菱信基金管理有限公司等4名發(fā)行對(duì)象均與新光圓成簽訂了《股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議》，并繳納了股票認(rèn)購(gòu)款。

（2）2016年6月28日，上述認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)扣除發(fā)行費(fèi)用后的余額劃轉(zhuǎn)至發(fā)行人賬戶，華普天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的會(huì)驗(yàn)字[2016]4026號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證：截至2016年6月28日止，發(fā)行人完成了人民幣普通股（A股）178,255,000股的發(fā)行，每股面值1元，每股發(fā)行價(jià)格為15.36元，應(yīng)募集資金總額為2,737,996,800.00元，扣除發(fā)行費(fèi)用71,348,207.00元后，募集資金凈額為2,666,648,593.00元。

（3）證券發(fā)行登記等事宜的辦理狀況

公司已就本次增發(fā)股份向中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司提交相關(guān)登記材料，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司于2016年6月30日出具了《股份登記申請(qǐng)受理確認(rèn)書》、《上市公司股份未到賬結(jié)構(gòu)表》及《證券持有人名冊(cè)（在冊(cè)股東與未到賬股東合并名冊(cè)）》。

二、業(yè)績(jī)承諾及其補(bǔ)充協(xié)議的主要內(nèi)容

（一）業(yè)績(jī)承諾情況

1、交易對(duì)方新光集團(tuán)、虞云新承諾：

公司與本次交易對(duì)方新光集團(tuán)、虞云新簽署了《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》。新光集團(tuán)及虞云新對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行了業(yè)績(jī)承諾：“1）標(biāo)的公司2016年度合計(jì)凈利潤(rùn)不低于14億元；2）標(biāo)的公司2016年度與2017年度累計(jì)實(shí)現(xiàn)的合計(jì)凈利潤(rùn)不低于27億元；3）標(biāo)的公司2016年度、2017年度與2018年度累計(jì)實(shí)現(xiàn)的合計(jì)凈利潤(rùn)不低于40億元。上述凈利潤(rùn)指標(biāo)的公司扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)?！崩麧?rùn)補(bǔ)償期間為本次交易實(shí)施完成后的三年，包括實(shí)施完成當(dāng)年。利潤(rùn)補(bǔ)償期間為2016年、2017年、2018年。

2、交易對(duì)方新光集團(tuán)、虞云新補(bǔ)充承諾：

新光集團(tuán)及虞云新關(guān)于本次重大資產(chǎn)重組的業(yè)績(jī)承諾未包含配套募集資金投入所帶來(lái)的收益。在業(yè)績(jī)承諾期間內(nèi)，配套募集資金投入所帶來(lái)的收益按以下方法確定：

（1）募集資金投入使用前，募集資金存儲(chǔ)在募集資金專戶或現(xiàn)金管理所產(chǎn)生的利息收入；

（2）募集資金投入使用后，因募集資金投入而節(jié)約的相關(guān)借款利息等收益。計(jì)算該等借款利息時(shí)，利率將參考房地產(chǎn)行業(yè)借款利率水平等綜合確定。

上述（1）和（2）對(duì)應(yīng)的收益在扣除所得稅的影響后，不計(jì)入《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》確定的標(biāo)的公司在業(yè)績(jī)承諾期間內(nèi)的實(shí)際凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司的凈利潤(rùn)）。

（二）承諾期內(nèi)實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)未達(dá)到承諾凈利潤(rùn)的補(bǔ)償

1、若標(biāo)的公司利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)低于承諾凈利潤(rùn)數(shù)，則新光集團(tuán)、虞云新將以股份的方式對(duì)新光圓成進(jìn)行補(bǔ)償，新光集團(tuán)、虞云新補(bǔ)償期內(nèi)當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償新光圓成的股份數(shù)額按下述公式計(jì)算為：

當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=（標(biāo)的公司截至當(dāng)期期末承諾凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)－標(biāo)的公司截至當(dāng)期期末實(shí)際凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)）÷標(biāo)的公司在利潤(rùn)補(bǔ)償期間內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和×（標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)÷本次重大資產(chǎn)重組發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的每股發(fā)行價(jià)格）－已補(bǔ)償股份數(shù)量。

前述凈利潤(rùn)數(shù)以會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的專項(xiàng)審核報(bào)告為準(zhǔn)。在補(bǔ)償期限內(nèi)各會(huì)計(jì)年度內(nèi)，“每股發(fā)行價(jià)格”指上市公司在本次交易中向交易對(duì)方非公開(kāi)發(fā)行股份的每股發(fā)行價(jià)格。如按照“應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量”的計(jì)算公式計(jì)算的補(bǔ)償期限內(nèi)某一年的補(bǔ)償股份數(shù)量小于0，則應(yīng)按0取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)墓煞莶粵_回。

2、如果利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)新光圓成以轉(zhuǎn)增或送股方式進(jìn)行分配而導(dǎo)致新光集團(tuán)、虞云新持有的新光圓成股份數(shù)發(fā)生變化，則回購(gòu)股份的數(shù)量應(yīng)調(diào)整為：按照上述確定的公式計(jì)算的回購(gòu)股份數(shù)×（1+轉(zhuǎn)增或送股比例），若在補(bǔ)償期限內(nèi)新光圓成實(shí)施現(xiàn)金分配的，回購(gòu)股份所對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金分配部分應(yīng)作相應(yīng)返還，計(jì)算公式為：返還金額=每股已分配現(xiàn)金股利×補(bǔ)償股份數(shù)量。

3、根據(jù)上述第1點(diǎn)的規(guī)定，新光集團(tuán)、虞云新當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償?shù)娜抗煞輰⒂尚鹿鈭A成以總價(jià)人民幣1.00元的價(jià)格回購(gòu)并予以注銷。新光集團(tuán)、虞云新以股份方式補(bǔ)償新光圓成的，新光圓成應(yīng)在其當(dāng)期審計(jì)報(bào)告出具日起十個(gè)工作日內(nèi)完成新光集團(tuán)、虞云新當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)額的計(jì)算，然后按照相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定和監(jiān)管部門的要求，新光圓成應(yīng)召開(kāi)股東大會(huì)審議股份回購(gòu)注銷事宜、辦理股份回購(gòu)及注銷手續(xù)等相關(guān)事項(xiàng)。如該等股份的回購(gòu)事宜未獲得新光圓成股東大會(huì)審議通過(guò)或者未獲得所需批準(zhǔn)（如有）的，新光集團(tuán)、虞云新應(yīng)在新光圓成股東大會(huì)決議公告或確定不能獲得所需批準(zhǔn)后二十個(gè)工作日內(nèi)盡快取得所需批準(zhǔn)，并按照相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定和監(jiān)管部門的要求，將相當(dāng)于應(yīng)補(bǔ)償股份總數(shù)的股份贈(zèng)送給新光圓成股東大會(huì)股權(quán)登記日或者新光圓成董事會(huì)確定的股權(quán)登記日登記在冊(cè)的全體股東，股東按照其持有的股份數(shù)量占股權(quán)登記日的新光圓成股本數(shù)量（扣除應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量后）的比例享有補(bǔ)償股份。

4、新光集團(tuán)、虞云新應(yīng)當(dāng)按照其在標(biāo)的資產(chǎn)的持股比例確定應(yīng)承擔(dān)的補(bǔ)償義務(wù)，即新光集團(tuán)應(yīng)承擔(dān)補(bǔ)償金額的90%，虞云新應(yīng)承擔(dān)補(bǔ)償金額的10%。若補(bǔ)償義務(wù)人中一方未履行補(bǔ)償義務(wù)時(shí)，另外一方承擔(dān)連帶補(bǔ)償責(zé)任。

5、各方同意并確認(rèn)，新光集團(tuán)、虞云新按照本協(xié)議約定向新光圓成進(jìn)行補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量以其在本次交易中取得的上市公司股份數(shù)量為限。

三、業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況

根據(jù)中勤萬(wàn)信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的勤信審字[2017]第11183號(hào)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告，萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城2016年度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司凈利潤(rùn)為1,588,849,583.59元，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為1,589,123,700.11元，再扣除配套募集資金投入所帶來(lái)的收益30,146,716.81元后的實(shí)際凈利潤(rùn)為1,558,976,983.30元。

根據(jù)中勤萬(wàn)信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的勤信審字[2018]第1067號(hào)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告，萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城2017年度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司凈利潤(rùn)為1,415,794,667.86元，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為1,414,390,717.16元，再扣除配套募集資金投入所帶來(lái)的收益123,835,283.40元后的實(shí)際凈利潤(rùn)為1,290,555,433.76元。

根據(jù)中勤萬(wàn)信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的勤信審字[2019]第1074號(hào)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告，在不考慮涉及標(biāo)的公司業(yè)績(jī)指標(biāo)的保留事項(xiàng)的情況下，萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城2018年度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司凈利潤(rùn)為-117,066,797.00元，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為-142,267,764.73元，再扣除配套募集資金投入所帶來(lái)的收益141,959,037.85元后的實(shí)際凈利潤(rùn)為-284,226,802.58元。

重大資產(chǎn)重組中所購(gòu)買的標(biāo)的資產(chǎn)的業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況      單位：萬(wàn)元

由上表可見(jiàn)，2016年至2018年度累計(jì)業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)比例為64.13%，未完成2016年至2018年度業(yè)績(jī)承諾的指標(biāo)。

四、業(yè)績(jī)未完成涉及的股份及現(xiàn)金補(bǔ)償事宜

根據(jù)交易各方簽署的《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》，新光集團(tuán)及虞云新當(dāng)按照其在標(biāo)的資產(chǎn)的持股比例確定應(yīng)承擔(dān)的補(bǔ)償義務(wù)，即新光集團(tuán)應(yīng)承擔(dān)補(bǔ)償金額的90%，虞云新應(yīng)承擔(dān)補(bǔ)償金額的10%。若補(bǔ)償義務(wù)人中一方未履行補(bǔ)償義務(wù)時(shí)，另外一方承擔(dān)連帶補(bǔ)償責(zé)任。

根據(jù)《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》相關(guān)條款及承諾期公司股利分配情況計(jì)算，新光集團(tuán)應(yīng)補(bǔ)償股份406,821,907股，并退還已分紅現(xiàn)金156,469,964.00元；虞云新應(yīng)補(bǔ)償股份45,202,434股，并退還已分紅現(xiàn)金17,385,551.50元。

五、回購(gòu)股份的主要內(nèi)容

新光集團(tuán)、虞云新當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償?shù)娜抗煞輰⒂尚鹿鈭A成以總價(jià)人民幣1.00元的價(jià)格回購(gòu)并予以注銷。新光集團(tuán)、虞云新以股份方式補(bǔ)償新光圓成的，新光圓成應(yīng)在其當(dāng)期審計(jì)報(bào)告出具日起十個(gè)工作日內(nèi)完成新光集團(tuán)、虞云新當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)額的計(jì)算，然后按照相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定和監(jiān)管部門的要求，新光圓成應(yīng)召開(kāi)股東大會(huì)審議股份回購(gòu)注銷事宜、辦理股份回購(gòu)及注銷手續(xù)等相關(guān)事項(xiàng)。如該等股份的回購(gòu)事宜未獲得新光圓成股東大會(huì)審議通過(guò)或者未獲得所需批準(zhǔn)（如有）的，新光集團(tuán)、虞云新應(yīng)在新光圓成股東大會(huì)決議公告或確定不能獲得所需批準(zhǔn)后二十個(gè)工作日內(nèi)盡快取得所需批準(zhǔn)，并按照相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定和監(jiān)管部門的要求，將相當(dāng)于應(yīng)補(bǔ)償股份總數(shù)的股份贈(zèng)送給新光圓成股東大會(huì)股權(quán)登記日或者新光圓成董事會(huì)確定的股權(quán)登記日登記在冊(cè)的全體股東，股東按照其持有的股份數(shù)量占股權(quán)登記日的新光圓成股本數(shù)量（扣除應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量后）的比例享有補(bǔ)償股份。

六、股份回購(gòu)辦理授權(quán)事宜

為保證補(bǔ)償股份順利實(shí)施，在公司 2018年年度股東大會(huì)審議《關(guān)于回購(gòu)公司重大資產(chǎn)重組標(biāo)的資產(chǎn)未完成業(yè)績(jī)承諾對(duì)應(yīng)股份的議案》時(shí)，提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)全權(quán)辦理股份回購(gòu)相關(guān)事宜，包括但不限于注銷相關(guān)人員股份、設(shè)立回購(gòu)賬戶、支付對(duì)價(jià)、現(xiàn)金補(bǔ)償相關(guān)事宜、修訂公司章程、辦理工商變更登記手續(xù)等。

七、獨(dú)立董事意見(jiàn)

公司2018年實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)低于業(yè)績(jī)承諾金額，各業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)根據(jù)《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議約定中規(guī)定的補(bǔ)償條款及公式對(duì)上市公司進(jìn)行補(bǔ)償。本次董事會(huì)審議的股份補(bǔ)償方案是在全面充分考慮其他股東整體利益的基礎(chǔ)上，較好地考慮與保護(hù)了具有受補(bǔ)償權(quán)股東特別是中小股東的利益，不存在違反相關(guān)法律和法規(guī)的情形，我們同意公司根據(jù)業(yè)績(jī)補(bǔ)償相關(guān)規(guī)定回購(gòu)并注銷各業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人合計(jì)持有的452,024,341股公司股份，并退還現(xiàn)金合計(jì)173,855,515.50元。

八、財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見(jiàn)

標(biāo)的公司未能達(dá)到 2016年度、2017年度與2018年度累計(jì)實(shí)現(xiàn)的合計(jì)凈利潤(rùn)不低于40億元的業(yè)績(jī)承諾（上述凈利潤(rùn)指標(biāo)的公司扣除非經(jīng)常性損益且未包含配套募集資金投入所帶來(lái)的收益后歸屬于母公司股東所有的凈利潤(rùn)），上市公司和業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人（新光集團(tuán)及虞云新）應(yīng)嚴(yán)格按照重大資產(chǎn)重組的相關(guān)規(guī)定和程序，切實(shí)履行《標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》及《新光控股集團(tuán)有限公司、虞云新關(guān)于業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)难a(bǔ)充承諾》中的相關(guān)約定及承諾。業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)根據(jù)《標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》及《新光控股集團(tuán)有限公司、虞云新關(guān)于業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)难a(bǔ)充承諾》中約定的補(bǔ)償條款及公式，履行關(guān)于業(yè)績(jī)承諾未達(dá)到預(yù)期的股份補(bǔ)償及返還現(xiàn)金承諾，切實(shí)保障公司及廣大股東的利益。

特此公告。

新光圓成股份有限公司

董事會(huì)

                           2019年4月25日